AJPES poziva poslovne subjekte, naj preverijo, ali so vpisani v Register dejanskih lastnikov (RDL) ter ali so podatki o njihovih dejanskih lastnikih pravilni, popolni in ažurni.
Opozorilo je še posebej pomembno, ker AJPES napoveduje, da se bo v prihodnjem obdobju okrepil nadzor nad izpolnjevanjem obveznosti vpisa v Register dejanskih lastnikov.
Podjetjem zato priporočamo, da ne čakajo na morebiten nadzor, ampak pravilnost svojih podatkov preverijo čim prej.
Kaj je Register dejanskih lastnikov?
Register dejanskih lastnikov vodi AJPES, njegov namen pa je zagotavljanje preglednosti lastniških struktur poslovnih subjektov ter pomoč pri preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma.
Dejanski lastnik praviloma ni nujno samo oseba, ki je formalno navedena kot družbenik podjetja. Pri ugotavljanju dejanskega lastništva je pomembno, katera fizična oseba poslovni subjekt dejansko lastniško ali drugače obvladuje oziroma v njenem imenu poteka določena dejavnost ali transakcija.
Prav zato je pomembno, da podjetja ob spremembah lastništva, nadzora ali drugih relevantnih okoliščin preverijo tudi, ali je treba spremeniti podatke v RDL.
Za vpis oziroma spremembo imate 8 dni
Poslovni subjekt mora podatke o dejanskem lastniku vpisati v RDL v osmih dneh od vpisa poslovnega subjekta v Poslovni register Slovenije oziroma davčni register.
Enak rok velja tudi pozneje.
Če pride do spremembe podatkov o dejanskem lastniku, je treba spremembo v Register dejanskih lastnikov sporočiti v osmih dneh od njenega nastanka.
Zato ni dovolj, da je podjetje vpis opravilo ob ustanovitvi. Podatki morajo biti ves čas pravilni, popolni in ažurni.
Kaj naj podjetje preveri?
AJPES poslovnim subjektom priporoča, da preverijo predvsem:
- ali je poslovni subjekt ustrezno vpisan v Register dejanskih lastnikov,
- ali so vpisani vsi dejanski lastniki,
- ali so podatki o njih pravilni in popolni,
- ali se je od zadnjega vpisa spremenilo lastništvo oziroma druga okoliščina, ki vpliva na določitev dejanskega lastnika,
- ali podatki v registru še vedno ustrezajo dejanskemu stanju.
Če vpisa še niste opravili oziroma ugotovite, da podatki niso več pravilni, jih je smiselno čim prej dopolniti oziroma posodobiti.
Globe lahko dosežejo 120.000 evrov
Na obveznost vpisa velja biti pozoren tudi zaradi predpisanih sankcij.
Neizveden, prepozen, nepopoln ali napačen vpis v Register dejanskih lastnikov pomeni kršitev določb Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2).
Predpisane globe znašajo:
od 3.000 do 120.000 evrov za pravno osebo ter
od 400 do 2.000 evrov za odgovorno osebo pravne osebe.
Glede na napoved okrepljenega nadzora je zato zdaj primeren trenutek, da podjetja svoje podatke preverijo, tudi če so prepričana, da so vpis v preteklosti že uredila.
Urejen RDL vam lahko olajša tudi vsakodnevno poslovanje
Pravilen vpis ni pomemben samo zaradi zakonske obveznosti in morebitnih glob.
Podatke o dejanskem lastništvu pri svojem delu preverjajo tudi banke, zavarovalnice, notarji, računovodski servisi, davčni svetovalci in drugi zavezanci po ZPPDFT-2.
Urejeni in ažurni podatki zato lahko poenostavijo sklepanje poslovnih razmerij ter zmanjšajo potrebo po dodatnem dokazovanju in pojasnjevanju lastniške strukture podjetja.
Ne čakajte na nadzor
Če imate podjetje ali drug poslovni subjekt, za katerega velja obveznost vpisa, priporočamo preprost korak: preverite podatke v Registru dejanskih lastnikov in jih primerjajte z današnjim dejanskim stanjem.
Če je od ustanovitve podjetja prišlo do sprememb lastništva, družbenikov ali drugih okoliščin, ki lahko vplivajo na določitev dejanskega lastnika, je preverjanje še toliko bolj smiselno.
Osem dni je kratek rok. Preverjanje podatkov pa je bistveno enostavnejše kot urejanje nepravilnosti ob nadzoru.
Več informacij in elektronski vpis podatkov je na voljo na spletni strani AJPES v okviru Registra dejanskih lastnikov.
VEČ: Ajpes - Register dejanskih lastnikov
Članek je informativne narave. Pri zahtevnejših lastniških strukturah je treba dejanskega lastnika ugotavljati glede na konkretne okoliščine in določbe ZPPDFT-2.
